Если вы являетесь официальным налогоплательщиком, то вам предоставляется возможность компенсации части расходов на стоматологическое лечение, произведенное в предыдущем году. Однако сумма возмещения ограничена, и для получения компенсации требуется предоставить определенный пакет документов.
Стоматологические процедуры не являются недешевыми, и многим людям приходится тратить значительные суммы, чтобы привести свои зубы в порядок. Однако не все осведомлены о том, что часть затрат на лечение можно вернуть в виде налогового вычета. Ниже мы расскажем, кому предоставляется это право и как правильно оформить все необходимые документы для возврата денежных средств.
За какое лечение можно получить налоговый вычет
Получение налогового вычета возможно для всех видов стоматологических услуг, предоставленных в клинике, обладающей официальной лицензией (согласно статье 219 Налогового кодекса). Но стоит отметить, что имеются некоторые исключения, например, отбеливание зубов не включено в список услуг, подлежащих вычету в соответствии с законодательством.
Вознаграждение за реставрацию зубов
Возможность получения налоговых вычетов распространяется и на услуги по протезированию. Учитывая, что это одна из самых затратных процедур, именно за протезирование можно рассчитывать на наиболее привлекательные компенсации.
Кому доступно право на получение налогового вычета?
Налоговый вычет доступен каждой личности, которая получила в год получения стоматологических услуг доходы, облагаемые налогом на доходы физических лиц в размере 13%.
Можно получить налоговый вычет даже в том случае, если вы официально не трудоустроены
Одним из способов получить налоговый вычет за стоматологические услуги является обращение не только за своим собственным лечением, но и за лечением родителей, детей или супруга (супруги). Следовательно, даже люди без официального дохода, такие как пенсионеры, школьники, студенты, могут получить налоговый вычет благодаря помощи своих родственников, имеющих стабильную работу. Каким образом пенсионер может получить компенсацию за протезирование зубов? Это возможно через родственников, у которых есть официальное трудоустройство. Обычно один из родителей получает налоговый вычет за стоматологическое лечение ребенка.
Как рассчитать размер компенсации?
Возврат налога за лечение зубов: инструкция
Документы
Для получения налогового вычета по лечению зубов необходимо заранее подготовить и предоставить все соответствующие документы одновременно.
Если вам полагается налоговая льгота для вашего родственника, необходимо собрать дополнительные документы:
Заявление
Для подготовки заявления необходимо воспользоваться специальной формой, которую можно получить в ФНС. Это гарантирует, что ваш документ будет оформлен корректно. В Интернете можно найти примеры и образцы заявлений, однако рекомендуется не скачивать шаблоны с ненадежных сайтов. В данном случае рекомендуется быть осмотрительным и проверить, чтобы использовалась самая свежая и актуальная форма.
К слову, в случае возникновения сомнений относительно самостоятельного учета всех мелочей, в налоговой инспекции имеется возможность предоставить помощь при заполнении заявления.
Сроки подачи заявления на вычет – до 3 лет
За лечение, полученное в определенный год, налоговый вычет можно получить лишь в следующем году. К примеру, если стоматологические услуги были оказаны в 2020 году, то вычет по ним возможно получить только в 2021 году. Кроме того, заявление на получение вычета можно подать в течение трех лет после прохождения лечения.
Когда нам следует ожидать получение вычета?
Уведомление от ФНС будет подготовлено в течение 30-ти дней. Полная сумма компенсации будет выплачена однократно, обычно через несколько месяцев после предоставления необходимых документов.
Можно ли вернуть НДФЛ через работодателя?
Да, это реально возможно. Если вас интересует вопрос о возврате средств за лечение зубов через работодателя, вам следует обратиться в бухгалтерию и предоставить соответствующий документ, подтверждающий ваше право на данную льготу (его необходимо предварительно получить в налоговой инспекции). Следует отметить, что в данном случае вам не будет выплачена полная сумма сразу, а будет осуществляться постепенное распределение на следующие месяцы равными долями — из вашей заработной платы будет удерживаться меньшая сумма налогов, пока не будет полностью возмещена вся компенсация.
Социальный и имущественный вычет в один год – это возможно?
Да, это реально, но следует учесть важное условие: сначала подавайте документы на социальную скидку, а только потом на имущественную. Факт в том, что выплаты по социальной скидке невозможно перенести на следующий год, и если что-либо задерживается, вы рискуете потерять возможность получить деньги. Поэтому сначала разберитесь с этим вопросом, и только потом, спокойно, занимайтесь оформлением имущественной скидки (некоторую ее часть можно будет перенести на будущие периоды).
Как пенсионеры могут получить налоговые вычеты в 2024 году
Как пенсионеры могут получить налоговые вычеты в 2024 году
Возможность воспользоваться налоговыми вычетами является эффективным способом вернуть себе значительную сумму денег, потраченных на приобретение недвижимости, оплату медицинских услуг, образование и так далее. Часто считается, что налоговые вычеты доступны только работающим гражданам, которых обязательно облагают НДФЛ. Но это неправильное представление, потому что право на получение налогового вычета имеют также работающие пенсионеры и, в некоторых случаях, даже неработающие граждане. Давайте разберемся, как изменилось законодательство в этом вопросе и рассмотрим, на какие налоговые вычеты российские пенсионеры смогут претендовать в 2024 году.
Оплата лечения и занятий спортом
В Налоговом кодексе Российской Федерации имеются различные возможности для получения социальных налоговых вычетов (согласно статье 219 НК РФ), которые доступны, в том числе, пенсионерам, если они получают доходы, подлежащие налогообложению по НДФЛ.
К примеру, данное явление представлено в виде вычетов, предназначенных для оплаты.
Важно отметить, что право на получение вычета по медицинским услугам возникает лишь в том случае, если оплаченная услуга является частью Номенклатуры медицинских услуг, утвержденной приказом Министерства здравоохранения РФ № 804н от 13 октября 2017 года. К сфере медицины также относятся санаторные процедуры, такие как грязелечение, лечебные ванны, использование минеральных вод и другие.
Для того чтобы воспользоваться возможностью получить вычет по оплате медикаментов, достаточно иметь при себе только рецепт, не требуется оформлять какие-либо дополнительные документы для налоговой службы (согласно письму от ФНС от 10.02.2020 № БС-3-11/937@).
Для того чтобы иметь возможность воспользоваться налоговым вычетом по услугам физкультуры и оздоровления, необходимо убедиться, что спортивная организация, предоставляющая эти услуги, включена в специальный список, опубликованный на официальном сайте Министерства спорта Российской Федерации (minsport.gov.ru).
Так же, как и с работающими гражданами, пенсионеры имеют возможность получать вычеты, которые компенсируются из подоходного налога, который был ранее уплачен с их доходов в бюджет. Поэтому основная часть пенсионеров, которые официально работают по трудовому или гражданско-правовому договору, имеют право на эти вычеты.
Неработающим пенсионерам, в большинстве случаев, не предоставляется возможность получить вычеты. Однако существуют некоторые особые случаи, когда они все же могут иметь право на эту льготу.
Эксперты портала «КонсультантПлюс» делились информацией о различных преимуществах, включая налоговые, которые доступны пенсионерам. Если вы не имеете доступа к справочно-правовой системе, вы можете получить его бесплатно на ограниченный период времени.
Вычет за приобретение жилья
Пенсионер, который действительно занят на работе или у него есть работающий супруг, а также пенсионер, который уплачивает налог на доходы физических лиц по другим основаниям, имеет возможность вернуть налог, уплаченный при покупке и строительстве жилья, а также проценты по ипотечному кредиту.
Если пенсионер недавно вышел на пенсию после работы, где платил НДФЛ, то есть возможность получить вычет по налогам за предыдущие три года при покупке жилья. Даже если в настоящее время пенсионер не обязан платить НДФЛ, этот вычет все равно может быть использован.
Соответствующей возможностью воспользоваться будет, когда наступит момент выхода на пенсию, который запланирован на 2024 год, и приобретется недвижимость в тот же самый год. В таком случае, вычет будет предоставлен за предшествующий период с 2021 по 2023 годы, согласно пункту 10 статьи 220 Налогового кодекса Республики Казахстан.
Для ускорения процедуры, ИФНС отправляет уведомления налогоплательщикам (включая пенсионеров) в их Личные кабинеты, если они имеют право на получение имущественного вычета. Уведомления рассылаются на следующий год после приобретения недвижимости, но только если расчет произведен через банк, с которым у налоговой есть соглашение. Информацию о таких банках можно найти на официальном сайте ФНС. Такой подход позволяет избавить налогоплательщика от необходимости собирать документы, поскольку налоговая получит всю необходимую информацию напрямую от банка. Это называется упрощенным порядком получения имущественного вычета.
Во встроенной системе «КонсультантПлюс» имеется подробное руководство по тому, как пенсионеры могут перенести остаток имущественного вычета на прошлые годы. Вы можете получить бесплатный временный доступ к «КонсультантПлюс» и ознакомиться с разъяснениями экспертов по данной теме.
Как пенсионерам получать вычеты в 2024 году
Вопрос о предоставлении вычета у российских пенсионеров в 2024 году имеет три возможных варианта.
Один из предложенных вариантов, о котором мы уже упоминали, — это упрощенный. Таким образом, можно получить возможность инвестирования, приобретения имущества и некоторых видов социальных вычетов.
Второй этап представлен отправкой документов и заполнением декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию (можно явиться лично или воспользоваться онлайн-кабинетом на официальном сайте ФНС), который должен быть выполнен в течение следующего года после осуществления платежей.
Работодатель может использовать третий вариант, который применим только к работающим пенсионерам. Для этого необходимо подать заявление и соответствующие документы в ИФНС в том же году, когда были сделаны расходы, чтобы подтвердить право на вычет. После проверки ИФНС будет отправлено уведомление работодателю о прекращении удержания НДФЛ из заработной платы работающего пенсионера до полного использования суммы вычета.
Итоги
Наименование налоговых вычетов по НДФЛ доступно для пенсионеров, которые продолжают работать, имеют работающего супруга или выплачивают НДФЛ через бюджет по другим причинам. Кроме того, пенсионеры, которые до выхода на пенсию официально трудились, могут претендовать на вычет, связанный с недвижимостью, в течение предыдущих трех лет. Процедура получения вычета заключается в обращении в налоговую инспекцию. Сумма будет перечислена на банковский счет или прекратится удержание НДФЛ с заработной платы работающих пенсионеров.
Узнайте о последних изменениях в пенсионном законодательстве в нашей специальной рубрике под названием «Пенсии».
Как получить налоговый вычет за протезирование зубов
Как получить налоговый вычет за протезирование зубов
Каждый гражданин России, который работает официально, имеет возможность претендовать на налоговый вычет в 2023 году, связанный с протезированием зубов. Для получения этого вычета необходимо иметь документально подтвержденные отчисления по подоходному налогу в ФНС за год проведения ортопедического лечения.
Протезирование зубов – это стоматологическая процедура, которая считается одной из самых затратных после имплантации. Важно отметить, что, в отличие от имплантации, протезирование не входит в категорию дорогостоящих видов лечения и имеет код 1. Это означает, что максимальная сумма, которую можно получить в качестве возмещения расходов, составляет 120 тысяч рублей, независимо от реально затраченной суммы.
Однако необходимо возместить не только затраты на приобретение и установку протеза, но и расходы на проведение диагностических процедур, таких как рентгеновские снимки и компьютерная томография.
Если вы планируете получить консультацию стоматолога, подготовить свои зубы к протезированию, а также выполнить анестезию и другие стоматологические манипуляции, имейте в виду, что вы можете рассчитывать на частичное возмещение затрат.
Как вернуть деньги за протезирование зубов
Альтернативный метод подразумевает включение выплаты средств вместе с заработной платой: до полного возврата излишне уплаченного налога или до конца текущего года сумма в размере 13% НДФЛ не будет удерживаться.
Документы для налогового вычета за протезирование зубов
Необходимо обратиться в налоговую службу также при оформлении через работодателя, однако процедура действий немного отличается.
В Федеральной налоговой службе сотрудник может запросить предъявление оригинала паспорта и Идентификационного номера налогоплательщика.
Как оформить налоговый вычет за протезирование зубов: пошаговая инструкция
Вы можете начать собирать документы на следующий год после прохождения лечения. Вам будет предоставлена возможность подать эти документы в течение трех последующих лет. Важно, чтобы справка о доходах была получена именно за год, в который вам были установлены протезы.
Первый этап
Необходимо связаться с клиникой и попросить предоставить документы, которые требуются для налоговой. Большинство клиник высылают эти документы на указанную электронную почту, однако в некоторых случаях потребуется личное присутствие. Иногда могут потребоваться оригиналы или копии чеков для сравнения с бухгалтерией. Справка, договор и лицензия будут отправлены или выданы в течение нескольких дней.
Если вы планируете личное посещение ФНС, вы можете запросить у работодателя справку 2-НДФЛ за определенный год. В случае онлайн-оформления, заполненная справка будет доступна на официальном сайте налоговой инспекции.
Приступая к третьему этапу.
Автоматическое заполнение декларации 3-НДФЛ происходит при ее онлайн-подаче с использованием формы, предоставленной на официальном сайте ФНС.
Идет четвертый этап.
Для обеспечения сохранности документации клиники необходимо создать дубликаты квитанций, контракта и лицензии.
После представления необходимых документов, вы сможете отслеживать текущий статус вашей заявки в личном кабинете. Камеральная проверка будет проводиться в течение трех месяцев, и по ее завершении деньги будут переведены на указанные реквизиты в течение одного месяца.
Как подать на налоговый вычет и вернуть деньги за протезирование зубов пенсионерам
Пенсионер, имеющий официальное трудоустройство и выплачивающий подоходный налог, может подать заявление в ФНС на возврат переплаченного налога. В случае, если пенсионер не соответствует этим условиям, ближайшие родственники — супруги или дети — могут получить 13%-й возврат налога вместо него.
Если пенсионер прекратил работать только через год или два после получения лечения, он всё равно сможет получить возмещение расходов. Также, если зарплата пенсионера недостаточна для покрытия расходов, имеет смысл получить вычет через родственников.
Как вернуть налоговый вычет за протезирование зубов на работе
Для получения денежных средств вместе с заработной платой вам необходимо предоставить тот же пакет документов, что и для налоговой, за исключением справки 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ. Вам будет выплачиваться заработная плата без удержания подоходного налога до полного возмещения суммы или до окончания текущего года.
Вычесть сумму можно уже после года выполнения протезирования, без необходимости ожидать следующего года. Прежде всего, требуется обратиться в налоговую службу (ФНС) для проверки документов и подтверждения права на возврат переплаты.
Подтверждение вышеупомянутого права выдается после прохождения месячной проверки, а затем отправляется уведомление работодателю начиная с 01.01.2022 года. Для завершения процесса работнику достаточно заполнить заявление и предоставить его бухгалтеру.
С момента подачи заявления начиная с следующего месяца будет прекращено удержание НДФЛ из заработной платы. Возврат задержанных сумм за предыдущие месяцы не будет осуществляться.
В законодательстве отсутствует ограничение на количество возмещения средств за оказание стоматологических услуг, что позволяет ежегодно получать возвращение излишне уплаченных 13%. Это особенно важно в случае стоматологической помощи, так как посещение дантиста требуется регулярно.
Это важно! Приведенная информация в данной статье служит только для ознакомления. Только врач имеет право поставить диагноз и назначить индивидуальную схему лечения.